侦办案件工作总结,实训项目总结报告：逃税犯罪案件侦查,刑事案件办案小结

【实训目的与要求】

通过案例，掌握逃税犯罪案件的立案审查、犯罪特点、侦查途径和基本证据要求。

【实训对象】

经侦专业

【实训课程分组及课时数】

分为组，共2课时

【实训时间地点】

xx年9月16日 1205教室

【基本案情】

xx年3月23日，xx市经侦总队五支队经过6个月艰苦缜密的侦查，在主要犯罪嫌疑人潜逃，关键证人失踪，账务账册被转移，电子证据资料被删除，犯罪嫌疑人单位四处托人打招呼等重重困难下，不畏惧、不动摇，以专业侦查方法开路，辅之以巧妙的技术手段和审计手段，将以生产“好身段，走着瞧”的xx健瘦鞋闻名全国的xxxx实业有限公司，偷逃巨额税款案成功侦破。

1999年7月，xxxx实业有限公司在xx市长宁区注册成立，注册地xx市武夷路440号，注册资金人民币500万元，法定代表人xx，经营地xx市凯旋路1669号。自xx年开始，该公司开发出以“xx牌”健瘦鞋为主的系列保健产品，很快占领了健身市场。尽管“xx牌”健瘦鞋的零售价高达168元，可爱美健身女性还是挡不住著名影星徐帆“好身段，走着瞧”广告的诱惑，纷纷掏钱购买。xx公司的销售额直接上升，名气也越来越响，在全国十余个省市设立了分支机构。

xx年2月初，xx市国税局稽管处接到群众举报称，xx公司在经营销售过程中存在着严重的偷、漏税行为。该处领导极为重视，派专人负责调查。2月14日上午，市区两级税务稽查部门一行8人，从xx公司陕西路仓库检查后，来到凯旋路1669号xx公司总部进行检查。孰料当稽查人员亮明身份准备进入公司大门时，遭到该公司多名保安的殴打，致使4名稽查人员不同程度地被打伤。

对这起本市罕见的暴力阻碍税务执法人员执法的案件，xx市委、市府及市局领导十分重视，当即作出重要指示要求严肃查处。经侦总队接上级指示后，立即派五支队侦查人员赶赴现场处置。同时，接市国税局移送意见书（沪国税移字001号），当日即对xx公司涉嫌偷税案立案侦查。立案后，五支队迅速组织精干人员，进入xx公司开展侦查工作。

问题1：按照现行的法律规定，经侦部门受理案件后该如何处理？

侦查工作首先面对的是该公司的“坚壁清野”：法定代表人xx拒不交代有关账册资料的去向，而该公司的幕后操作人陈xx、财务负责人蒋某也已失踪。经对xx公司搜查发现，反映真实销售情况的账册凭证已被转移，且财务室电脑资料全部被删除。种种迹象表明，xx公司极可能存在

刑事案件办理小结

今天和所里的一个律师到江宁区法院刑庭去办一个案子，未成年人共同抢劫犯罪，很简单的案子，和办案法官交流了一下。后来又去了看守所看了一下当事人，嘱咐他一些在法庭的注意事项。现总结一下相关心得：

一、及时沟通被害人，进行赔偿，取得受害人签署的谅解书，请求法院从轻处理。在现在流行刑事和解的形势下，对于轻微刑事案件，对法庭量刑能起到一定的作用。

二、对未成年人，如果能取得是在校学生的证明，对量刑有一定作用。

三、让当事人写悔过书给法庭，良好的悔罪态度对量刑有一定作用，尤其是未成年人犯罪。

四、法院竟然有赞助费制度的存在，不开票，其实就是入小金库了。以后在办案过程中，遇到法官暗示要交赞助时，脑子要灵活些。

五、会见当事人每一次都要提供授权委托书留存，鉴于刑事诉讼的需要，以后和当事人签委托书时起码要五份以上。

六、会见时要注意纪律，不要让同情心毁了自己的执业生涯。

刑事案件办案小结

20xx年办理的刑事案件大致有这些。

大概分别有这些案件：

职务侵占罪2个，绑架罪1个，持有假币罪1个，强奸罪1个，盗窃罪1个，寻衅滋事罪2个，非国家工作人员受贿罪1个，组织偷越国（边）境罪1个，诈骗罪1个，非法拘禁罪1个，介绍卖淫罪1个，贪污罪1个，故意伤害罪1个，妨害公务罪1。哦，还有个组织****表演罪，共17个。

判决结果：判完就当庭宣布放人的3个，继续关1个月或半个月放人的2个，无罪释放的1个，取保候审出来后案子不了了之的1个，维持原判的1个，其他不同程度的减轻或从轻的几个。

还有3个还没判决结果，案件正在审理过程中。

整体上，对辩护的效果还是满意的。对收案数也是满意的，但案件的层次总体来说不高。

以后每年的办案数也不希望太****持这个规模就可以了。着力点在于提高案件的层次，办些精品案件，也提高下经济收益。（可能是当老师太久的原因，收费有时还是不高，其实很多案子付出和收益不成比例）

刑事案件办案小结

一．正确处理与当事人家属的关系。

首先，充分理解、同情当事人的家属。要时刻提醒自己保持耐心，做好安抚工作；在律师开展任何有效的工作的前后，要主动想到与当事人家属取得联系，及时通报工作情况。

其次，坚持原则、正确引导当事人及其家属。律师只能采取合法手段，维护当事人的合法权益；不仅帮助当事人正确理解法律，还要说服委托人履行法律规定的义务。对于家属提出的非分要求，要立场鲜明的拒绝，

本人自参加工作以来，先后干过管片治安警、刑警侦察员、内勤民警，并一步一个脚印逐渐走向成熟。工作中爱岗敬业、秉公执法、廉洁自律、无么奉献，牢记全心全意为人民服务的宗旨，刻苦钻研公安业务知识和侦查技能，多次受到上级业务部门和领导的肯定表彰。共参与破获各类刑事案件 起，其中大要案件 起，摧毁犯罪团伙13起，抓获犯罪嫌疑人 人，其中逮捕 人，起诉 人。特别是九九年调入刑警大队办公室工作后，能迅速转变思想观念，立足本职工作服务全局，面对基层，服务一线，。充分发挥内勤民警的职能作用，当好参谋助手，服务侦查破案，服务严打斗争。 一、吸取知识的营养，不断完善自我。 刑侦办公室是一个综合部门，要想干好办公室工作，必须有较强的业务能力、较高的政策理论水平、较全的法律知识、较强的文字口头表达能力，头脑灵活、思维敏锐，具备一定综合分析能力和应变能力。由于自己是外勤出身，一时很难办公室的工作，为使自己能尽快地进入角色，我针对自身存在的不足，适时对症下药. （一）加强学习，提高理论水平。认真学习党的十五大报告精神及江XXX“”的重要思想，“七一”讲话，并积极投入到公安机关“三项教育”活动。同时把学到的知识与实际工作相结合，撰写3万余字，记各种学习笔记4万余字，在学习中得到提高锻炼。通过学习进一步增强了宗旨观念，明确了追求目标。找// （二）不断学习各种知识，丰富自身的知识结构。刑侦业务知识是集自然科学和社会科学于一体的边缘科学知识，而且随着社会的发展，其知识面不断扩大，更新得也很快。我先后参加武汉大学自修班和省委党校本科班的学习使自己的内存逐渐增大，为今后的工作奠定基础。 （三）积极参加学习为了提高工作能力和业务水平，采取走出去、请进来的方式。我多次参加省市举办的刑侦业务和内勤民警报表统计培训。学习通过专家讲解、同学交流，使自己平时遇到的一些难题得到解答。同时，平时注意积累知识，谦虚向老同志学习请教，不断充实自己。 二、忘我工作，勇于奉献。 刑侦内勤工作是一项十分复杂琐碎的综合性辅助工作。文件收发、电话接转、数字报表、情况上报下传、内务协调处理，既单调又繁忙，总之“细”、“繁”、“杂”“忙”连在一起，非常辛苦。同时，内勤作为领导的参谋和助手，责任更大。给领导当参谋，体现了领导对内勤的高度信任。因此要有高度的工作责任感，不得有半点马虎，同时还应该有任劳任怨的奉献精神。特别是九九年以来办

【实训目的与要求】

通过案例，掌握骗税案件犯罪构成要件及骗税手法，针对性选择侦查途径开展侦查工作，根据具体情况灵活采取侦查措施，围绕犯罪构成进行调查取证。

【实训对象】

经侦专业

【实训时间地点】

xx年9月25日 1205教室

【基本案情】

xx年4月8日，江苏某代理公司申报出口货物“服务器用储存单元”(俗称硬盘)共30件，计2160只，每只单价为120美元，海关人员对该货物进行现场开箱搜检，发现实际货物为硬盘托架，而此物国内市场价格最高不超过20元人民币，出口货物明显申报不实。

4月17日，xx海关缉私局到xx对实际货主单位xx多元科技有限公司(以下简称多元公司)进行调查，并商请公安机关提前介入。4月18日，xx海关缉私局将此案移交xx市公安局经侦支队侦办。江苏省公安厅对此案高度重视，将此案列为挂牌督办案件。

4月21日晚10时许，江苏警方将企图潜逃出境的多元公司负责人xx抓获。今年28岁的xx，家境优裕，但学习成绩不佳，高中毕业后，进了一家民办大专学院学习，但不久就中途退学，在其家人的支持下开始经商做生意，从事电脑及配件的销售业务，经常出差到上海、广东、深圳等地，结识不少台湾、香港和上海、广东等地的商人，年收入数十万元。xx虽然年纪不大，但阅历丰富，处事老到，且爱慕虚荣，追求享受，购置了与他身份和财力不相符的宝马轿车和帕杰罗吉普车，显示出了对高消费的追求。　

问题1：本案中行为人涉嫌构成何罪？为什么？

问题2：假设由你来讯问犯罪嫌疑人，试制定讯问提纲。

面对民警的讯问，xx百般狡辩，以一套准备好的说辞加以搪塞，他自称是在台商“占根武”的授意下进行的，自己则在香港明飞公司打工，xx想把所有责任都推到台商“占根武”身上。xx说，他是在xx年春节前夕在深圳认识“占根武”的。

xx的这一套说辞确实十分狡猾，专案组民警知道骗取出口退税案件的关键点在于案件中的外商必须到案，方能查清有无实际出口的真实业务，否则案件就难以继续深入。外地不少此类案件半途而废，不了了之，最大的教训就在于无法查找到外商，摸清结汇的来源。

显然，专案组眼前的重头戏是查找“占根武”，“占根武”能否到案决定着案件的成败。根据xx的交代，专案组派出两组人马，一组人马在出入境管理部门的配合下，就地查询“占根武”的出入境记录;另一组人马南下深圳，在罗湖海关查找xx年春节前后这段时间有无“占根武”的出入境